基金托管银行

基金托管银行概述 托管银行是社保基金入市的基础，它们负责保管社会保障基金资产、确保和监督社会保障基金或者资产管理机构不会对社会保障基金账户上的资产进行非法运作 , 在基金资产安全运作中起着特别重要的作用...阅读全文

商业性金融机构

什么是商业性金融机构 商业性金融机构是按照现代企业制度改造和组建起来的，以营利为目的的银行和非银行金融机构，它们承担了全部商业性金融业务。商业性金融机构根据市场法则，出于商业标准的行为目标，以“安全...阅读全文

基金代销

什么是基金代销 基金代销是金融机构的一项投资业务，全称为开放式基金代销业务，是银行或者券商作为开放式基金的代销机构，向投资者提供开户、认购、申购、赎回等开放式基金的投资代理服务，方便投资者间接参与资...阅读全文

基金转换费

什么是基金转换费 基金转换费指投资者按基金管理人的规定在同一基金管理公司管理的不同开放式基金之间转换投资所需支付的费用。 基金转换费的计算可采用费率方式或固定金额方式；采用费率方式收取时，应以基金单...阅读全文

基金负债

基金负债总额的内容 基金负债总额包括的内容有： 1、依基金契约规定至计算日止对托管人或管理人应付未付的报酬。 2、其他应付款，包括应付税金等。 基金债务应以逐日提列方式计算。需要说明的是，如果遇到特殊...阅读全文

市场基准组合

什么是市场基准组合 市场基准组合是投资者评估开放式基金绩效的重要标准，如果某基金管理公司旗下基金的净值增长率超过了市场基准组合的业绩，那就意味着这些基金战胜了市场，反之就是落后于市场，投资者也会因此...阅读全文

基金财务会计报告

基金财务会计报告分析的目的 基金财务会计报告分析可以达到以下目的：评价基金过去的经营业绩及投资管理能力；通过分析基金现时的资产配置及投资组合状况来了解基金的投资状况；预测未来的发展趋势，为基金投资者...阅读全文

风险系数

相关条目标准差贝塔系数夏普指数阅读全文

基金经营业绩

反映基金经营业绩的指标 反映基金经营业绩的主要指标包括基金分红、已实现效益、净值增长率等指标。其中，净值增长率是最主要的分析指标，最能全面反映基金的经营成果。最简单的净值增长率指标可用下式计算： 净...阅读全文

基金托管人

基金托管人的资格 基金托管人的作用决定了它对所托管的基金承担着重要的法律及行政责任，因此，有必要对托管人的资格作出明确规定。概括地说，基金托管人应该是完全独立于基金管理机构、具有一定的经济实力、实收...阅读全文